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In diesem Artikel 6 Kapitel
  1. Wann wird sie automatisch übernommen?
  2. UI
  3. Buttons
  4. Gegenkonto
  5. Festschreibung
  6. Querverweise

Eröffnungsbilanz / Saldenvortrag

Anfangs-Salden pro Sachkonto am ersten Tag eines Geschäftsjahres. Wird unter Buchhaltung → Eröffnungsbilanz gepflegt.

Wann wird sie automatisch übernommen?

Beim Anlegen eines neuen Geschäftsjahres unter Buchhaltung → Geschäftsjahre prüft das System, ob ein Vorjahr existiert. Falls ja, werden die Schlussbilanz- Salden aller Aktiv-, Passiv- und Eigenkapital-Konten automatisch als Eröffnungs- bilanz übernommen. Falls nein, bleibt die Eröffnungsbilanz leer und muss manuell gepflegt werden.

Auch nach der Übernahme kann die Eröffnungsbilanz nachträglich angepasst werden, solange das Geschäftsjahr noch im Status „offen" ist und der Jahresabschluss nicht durchgeführt wurde.

UI

  • Mandant + Geschäftsjahr wählen oben links
  • Filter rechts: Kontotyp (Aktiv/Passiv/Eigenkapital/Erlös/Aufwand) + Suche nach Konto-Nr/Name
  • Live Σ-Anzeige rechts oben: Σ Soll, Σ Haben, Differenz (rot wenn ≠ 0)
  • Pro Konto eine Zeile mit Eingabefeld:
  • Positiver Wert = Soll-Saldo (z.B. Bank, Forderungen, Vorräte)
  • Negativer Wert = Haben-Saldo (z.B. Verbindlichkeiten, Eigenkapital)

Buttons

  • Aus Vorjahr übernehmen, überschreibt vorhandene Eröffnungs-Buchung mit

den Schlussbilanz-Salden aus dem unmittelbaren Vorjahr

  • Speichern, schreibt eine einzelne Eröffnungs-Buchung in das Journal

(source='opening_balance', bookingDate = Geschäftsjahr-Start)

Gegenkonto

Alle Eröffnungs-Bewegungen werden gegen Konto 9000 „Saldenvorträge Sachkonten" (SKR03 + SKR04 identisch) gebucht. Falls das Konto fehlt, wird es automatisch angelegt.

Festschreibung

Sobald der Jahresabschluss durchgeführt wird (siehe Jahresabschluss), wird die Eröffnungsbilanz mit festgeschrieben und kann anschließend nicht mehr geändert werden.

Querverweise